Liquiditätsplanung 2016 2. Quartal

Die vorliegende Sitzungsvorlage der Stadtkasse mit der Nummer 2016/074 dient der Information des Haupt- und Finanzausschusses über die Liquiditätsplanung für das zweite Quartal des Jahres 2016. Grundlage für die regelmäßige Vorlage der Liquiditätsplanung ist ein Beschluss des Rates aus dem Jahr 2008, der eine quartalsweise Information der Fraktionen vorsieht.

Die Planung basiert auf der im Rat beschlossenen Haushaltssatzung für das Jahr 2016. Gemäß der Gemeindeordnung NRW ist die Stadt berechtigt, zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit Kassenkredite bis zu einem festgelegten Höchstbetrag von 240.000.000 Euro in Anspruch zu nehmen. Die Vorlage enthält eine Prognose zur Entwicklung dieser Kassenkredite, die jeweils zum Ende der entsprechenden Kalenderwoche des Quartals ausgewiesen wird.

In der Liquiditätsplanung werden künftig anstehende Ausgaben sowie zu erwartende Einnahmen berücksichtigt. Die Stadtkasse führt hierzu alle bekannten erheblichen Posten auf und versucht, darüber hinaus tägliche Zahlungsströme einzuschätzen. Es wird darauf hingewiesen, dass der tatsächliche Kassenstand aufgrund nicht kalkulierbarer Einnahme- und Ausgabebewegungen von der Planung abweichen kann. Ein wesentlicher Faktor bei der Nutzung von Kassenkrediten ist zudem die Berücksichtigung der Kapitalmarktentwicklung hinsichtlich Zinsen, Laufzeiten und Fälligkeiten. Der Haupt- und Finanzausschuss soll die Planung zur Kenntnis nehmen.