Finanzcontrolling: Unternehmensbericht Stand 15.10.2017

Der vorliegende Unternehmensbericht zum Finanzcontrolling der Stadtverwaltung Castrop-Rauxel mit Stand vom 15. Oktober 2017 weist für die Teilergebnishaushalte Verbesserungen in Höhe von insgesamt 1.850.587 Euro aus. Dem gegenüber stehen prognostizierte Verschlechterungen in den korrespondierenden Teilfinanzhaushalten in Höhe von 845.976 Euro. Die Verwaltung geht davon aus, dass der Haushalt 2017 sowohl in der Ergebnis- als auch in der Finanzrechnung ausgeglichen abgeschlossen werden kann.

Im Bereich der Aufwendungen für Personal und Versorgungsleistungen wird aktuell eine Verschlechterung von 1.864.720 Euro erwartet. Einzelne Produktgruppen der Unternehmenszentrale zeigen unterschiedliche Entwicklungen: Während bei den Reisekosten für Integrationsbeauftragte Minderaufwendungen zu erwarten sind, führen die Neufassung der Entschädigungsverordnung sowie Änderungen der Hauptsatzung zu Mehraufwendungen bei den kommunalpolitischen Gremien. Im Bereich der Informationstechnik sind aufgrund einer Softwareumstellung Mehraufwendungen von 55.000 Euro verzeichnet.

Im Bereich Betrieb 1 werden in der Produktgruppe Finanzmanagement und Rechnungswesen Verbesserungen von 180.700 Euro im Ergebnisplan prognostiziert, unter anderem durch Stundungszinsen aus der Gewerbesteuer. In der Produktgruppe Allgemeine Finanzwirtschaft ergibt sich eine prognostizierte Verbesserung der Teilergebnisrechnung von 3.706.218 Euro. Dies resultiert unter anderem aus Erstattungsleistungen und höheren Erträgen bei der Gewerbesteuer, während gleichzeitig Mindererträge bei der Grundsteuer B und bei Landeszuweisungen zu verzeichnen sind. Zudem wird die Auflösung von Instandhaltungsrückstellungen für Schulen sowie die Auflösung einer Rückstellung für Pflegefamilien erwartet.