Gebührenbedarfsberechnung 2023 'Friedhofwesen'

Die Sitzungsvorlage 2023/263 des Betriebsausschusses 3 (Planen, Bauen und Wohnen) behandelt die Gebührenbedarfsberechnung 2023 für das Friedhofswesen der Stadt Castrop-Rauxel. Die Kalkulation basiert auf dem Modell der Kommunalagentur NRW sowie auf den geprüften Betriebskosten aus dem Jahr 2021. Die Gesamtkosten belaufen sich auf 1.859.034 Euro, was einer Steigerung von 233.063 Euro gegenüber dem Vorjahr entspricht. Zu den wesentlichen Kostenpositionen zählen Personalkosten in Höhe von 1.125.849 Euro, kalkulatorische Abschreibungen von 169.653 Euro sowie kalkulatorische Zinsen von 64.850 Euro. Von diesen Kosten werden der Grünwertanteil der Friedhofsunterhaltung sowie Erlöse aus Kriegsgräbern und dem jüdischen Friedhof abgezogen, woraus sich gebührenrelevante Aufwendungen von 1.378.454,07 Euro ergeben.

Die Neufestsetzung der Gebührensätze umfasst zudem die Kosten der Hauptkostenstelle Graberstellung in Höhe von 291.588 Euro unter Berücksichtigung von Über- und Unterdeckungen der Jahre 2019 bis 2022. Hinzu kommen Kosten für die Gebäudenutzung von 30.564 Euro und Kosten für Ausbettungen von 1.137 Euro. Die Gebührenentwicklung zeigt für Nutzungsgebühren einen durchschnittlichen Anstieg von etwa 7,8 Prozent und für Bestattungsgebühren um etwa 1,85 Prozent. Während die Gebühren für Ausbettungen auf dem Vorjahresniveau verbleiben, sinken die Sätze für Wochenendbestattungen sowie für bestimmte Verwaltungsleistungen. Dem Rat der Stadt wird empfohlen, die Berechnung zur Kenntnis zu nehmen und die Änderung der Friedhofsgebühren gemäß der Satzung zum 10.12.2023 zu beschließen.