Jahresrechnung der Stadt Castrop-Rauxel

Die Sitzungsvorlage 2004/200 des Rates der Stadt Castrop-Rauxel befasst sich mit der Jahresrechnung für das Haushaltsjahr 2003. Der Beschlussvorschlag sieht vor, dass der Rat die Ergebnisse der Jahresrechnung zur Kenntnis nimmt und diese dem Rechnungsprüfungsausschuss zur Prüfung überweist. Im Anschluss daran soll gemäß der Gemeindeordnung NRW über die geprüfte Jahresrechnung sowie über die Entlastung entschieden werden.

Die Verwaltung führt aus, dass die Vorlage des Rechenschaftsberichtes aufgrund der Erstellung des kameralen Haushalts und des Budgets 2004 verschoben werden musste. Im Haushaltsjahr 2003 wurde im Verwaltungshaushalt ein Fehlbedarf von 27.981.199,00 Euro beschlossen. Der tatsächliche Fehlbetrag für das Jahr 2003 beläuft sich auf 27.489.022,66 Euro, was einer Verbesserung von 492.176,34 Euro gegenüber dem veranschlagten Fehlbedarf entspricht. Der Vermögenshaushalt weist ein ausgeglichenes Ergebnis auf.

Der entstandene Fehlbetrag ist im Haushaltsplan für das Jahr 2005 zu veranschlagen und zu finanzieren. Die festgestellte Verbesserung war in der bisherigen Finanzplanung nicht enthalten und führt zu einer entsprechenden Entlastung. Der Rechenschaftsbericht umfasst zusätzlich zu den gesetzlich vorgeschriebenen Unterlagen betriebsbezogene Auswertungen, die den Ergebnissen des Finanzcontrollings aus dem November 2003 gegenübergestellt wurden. Die entsprechenden Ergebnisse werden in den jeweiligen Betriebsausschüssen sowie in einer separaten Vorlage für den Haupt- und Finanzausschuss erläutert.