Jahresrechnung der Stadt Castrop-Rauxel für das Jahr 2002

Die Sitzungsvorlage 2003/258 des Rates der Stadt Castrop-Rauxel befasst sich mit der Jahresrechnung für das Haushaltsjahr 2002. Der Beschlussvorschlag sieht vor, dass der Rat die Ergebnisse der Jahresrechnung zur Kenntnis nimmt und diese dem Rechnungsprüfungsausschuss zur Prüfung überweist. Im Anschluss soll gemäß § 94 GO NRW über die geprüfte Jahresrechnung beschlossen und über die Entlastung entschieden werden.

Die Verwaltung führt aus, dass die Vorlage des Rechenschaftsberichtes aufgrund der Erstellung des kameralen Haushalts und des Budgets 2003 verschoben werden musste. Während die Haushaltssatzung 2002 im Verwaltungshaushalt einen Fehlbedarf von 15.450.201 € vorsah, beläuft sich der tatsächliche Fehlbetrag des Jahres 2002 auf 21.085.701 €. Dies entspricht einer Veränderung von 5.635.500 € gegenüber der Planung. Der Vermögenshaushalt weist hingegen einen ausgeglichenen Stand auf. Der entstandene Fehlbetrag ist im Haushaltsplan für das Jahr 2004 zu veranschlagen und zu finanzieren.

Der Rechenschaftsbericht wurde den Ratsmitgliedern bereits Anfang September 2003 zugeleitet und enthält neben den gesetzlich vorgeschriebenen Unterlagen betriebsbezogene Auswertungen sowie Vergleiche mit den Prognosen des Finanzcontrollings. Die Finanzberichte 2002 beinhalten zudem betriebsübergreifende Deckungsvorschläge und Mitteltransfers zwischen dem Verwaltungs- und dem Vermögenshaushalt. Die Ergebnisse der Betriebsausschüsse sowie Erläuterungen zum Allgemeinen Finanzbudget und zur Unternehmenszentrale werden in separaten Vorlagen behandelt.