Gebührenbedarfsrechnung Friedhofswesen 2004

Die vorliegende Sitzungsvorlage zur Gebührenbedarfsrechnung des Friedhofswesens für das Jahr 2004 legt zwei verschiedene Handlungsoptionen für den Rat der Stadt Castrop-Rauxel vor. Die Berechnung basiert auf den Haushaltsansätzen des Jahres 2003 sowie den erzielten Gebühreneinnahmen des Vorjahres.

Die erste Alternative sieht eine Erhöhung der Friedhofsgebühren gemäß der beiliegenden Gebührensatzung vor. Ziel dieser Option ist eine kostendeckende Einrichtung, bei der Einnahmen und Ausgaben ausgeglichen sind. Die Gesamtausgaben werden hierfür mit 1.436.160 Euro veranschlagt.

Die zweite Alternative sieht vor, die Gebühren für das Jahr 2004 unverändert zu lassen. In diesem Szenario entsteht ein Fehlbetrag in Höhe von 76.557 Euro, wodurch die Einrichtung nicht kostendeckend arbeitet.

Die kalkulatorischen Kosten für das Jahr 2004 verringern sich im Vergleich zum Vorjahr um 41.000 Euro. Dies resultiert zum einen aus sinkenden Abschreibungsraten aufgrund negativer Indizeswerte für Bauwerke und gewerbliche Produkte sowie zum anderen aus einer Senkung des kalkulatorischen Zinssatzes von 8 Prozent auf 6,5 Prozent. Die sächlichen Ausgaben und die persönlichen Ausgaben werden für das Jahr 2004 auf dem Niveau des Vorjahres angesetzt. Die Vorlage dient zudem dem Vergleich der Gebührenstrukturen mit umliegenden Kommunen.