Finanzcontrolling: Unternehmensbericht Stand 30.08.2019

Die vorliegende Sitzungsvorlage zum Finanzcontrolling mit Stand zum 30. August 2019 legt die aktuelle Entwicklung der Teilergebnishaushalte der Stadtverwaltung Castrop-Rauxel dar. Im Vergleich zum Vormonat wurden in den Fachbereichen Verbesserungen in Höhe von insgesamt 2.060.538 € gemeldet. Dennoch wird für das Gesamtunternehmen eine prognostizierte Verschlechterung gegenüber dem Planwert von 1.587.707 € im Ergebnishaushalt und von 3.880.675 € im Finanzhaushalt erwartet.

Die Personalaufwendungen weisen eine prognostizierte Verbesserung von 1.430.180 € auf, was jedoch eine Verschlechterung gegenüber dem Vormonat um 276.082 € bedeutet. Im Bereich der allgemeinen Finanzwirtschaft wird eine Verbesserung der Ergebnisrechnung durch die Auflösung von Rückstellungen in Höhe von etwa 1,25 Mio. € prognostiziert. Zudem werden Minderaufwendungen bei den Zinsen für Liquiditätskredite sowie zusätzliche Zuweisungen für Integrationsmaßnahmen in Höhe von mindestens 450.000 € erwartet. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen im Rettungsdienst sowie im Bereich der Hilfen zur Erziehung.

Im Bereich der schulischen Aufgaben und der Tagesbetreuung werden Mehreinnahmen bei Verpflegungsentgelten und Elternbeiträgen sowie Minderaufwendungen durch den Wegfall von Personalkosten gemeldet. Im Bereich der Grundstücks- und Gebäudeverwaltung sowie der Bauaufsicht sind ebenfalls Ertragsverbesserungen zu verzeichnen.

Die Verwaltung bewertet die Haushaltslage aufgrund der prognostizierten Abweichungen weiterhin als angespannt, weshalb eine Aufhebung der haushaltswirtschaftlichen Sperre derzeit nicht absehbar ist. In Gesprächen mit der Kommunalaufsichtsbehörde wurde jedoch die Erwartung geäußert, das Haushaltsjahr 2019 mit einem ausgeglichenen Ergebnishaushalt abzuschließen. Die Auszahlung der geplanten Konsolidierungshilfe in Höhe von rund 3,525 Mio. € wird derzeit als gesichert angesehen.